——2021年2月7日在渑池县第十四届人民代表大会第六次会议上
渑池县财政局局长 方平
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会作《渑池县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告》，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2020年财政预算执行情况
（一）全县一般公共预算收支完成情况
1、全县一般公共预算收入：2020年，经县人民代表大会批准的全县一般公共收入预算为31.12亿元，受疫情等因素影响，经县第十四届人大常委会第32次会议调整为26.96亿元，实际完成27.01亿元，占调整预算的100.2%，较上年下降6.6%。
主要项目完成情况：增值税完成5.45亿元，资源税完成2.63亿元，企业所得税完成1.3亿元，耕地占用税和契税完成5.66亿元，城市维护建设税完成5659万元，城镇土地使用税完成3690万元，个人所得税及其他税收完成1.18亿元，非税收入完成9.85亿元。
2、全县一般公共预算支出：2020年，全县一般公共支出预算为33.2亿元，执行中，由于受上级转移支付、一般债券等因素影响，调整后实际支出37.03亿元，占年初预算的115.4%，较上年下降6.95%。
3、县本级一般公共预算收支：2020年，县本级一般公共预算收入完成10.36亿元；县本级一般公共预算支出完成27.87亿元。主要项目完成情况：
一般公共服务支出完成2.43亿元，公共安全支出完成1.45亿元，教育支出完成4.87亿元，社会保障和就业支出完成4.13亿元，卫生健康支出完成2.73亿元，城乡社区支出完成3.96亿元，农林水支出完成2.97亿元，交通运输支出完成9099万元，节能环保支出完成8657万元，科学技术支出完成7966万元，文化旅游体育与传媒支出完成4971万元，资源勘探工业信息和自然资源海洋气象支出完成5885万元，灾害防治及应急管理支出完成2418万元，商业服务业和粮油物资储备支出完成2146万元，住房保障、债务还本付息及其他支出完成1.21亿元。
（二）基金收支完成情况
2020年，全县基金预算收入完成3.31亿元，加上年结余25万元、上级下达转移支付（含抗疫特别国债）1.39亿元和专项债券收入3.79亿元后，基金总收入8.49亿元。基金预算支出完成7.89亿元，收支相抵后，预计结余6000万元，基金收支全部为县本级收支。
（三）政府债务情况
2020年，经市政府批准，市财政下达我县政府债务限额为22.02亿元。截止2020年底，我县政府债务余额为20.13亿元，其中：一般债务10.95亿元，专项债务9.18亿元，在核准限额以内。
二、2020年落实县人大决议和重点工作开展情况
2020年，财税部门按照县人大及其常委会有关决议要求，主动适应经济发展新常态，积极应对疫情带来的挑战，全力以赴促抓收入、开源节流压缩支出、想方设法争取资金、开展税收综合调研、以点带面实施绩效，积极化解政府债务，守牢财政三保底线，统筹抓好脱贫攻坚和民生保障等工作，较好地完成了县人大批准的预算和各项工作任务，经济社会平稳发展。
（一）挖潜力，保障财政平稳运行。一是严格依法税收征管。利用信息平台，继续完善立体化、全方位的综合治税新模式，进一步强化税务部门、县直非税收入执收单位的征管责任，形成齐抓共管、全民创收的氛围。健全税收征管制度，完善财税部门联动机制，强化手段，加强对重点行业、重点企业、重点税种的监管。与此同时，积极为个体商户提供优质服务，管好零散税收，严格执行收支两条线管理，确保应收尽收。二是积极谋划债券发行。根据省厅发行专项债的要求，靠前谋划，全面梳理，完善审批手续，做好项目包装、文本编报、项目可研、环评等基础性工作，建立政府债券项目库，成功申报政府债券项目15个，争取政府债券资金4.34亿元，较上年增长84.7%，有效缓解了我县重点项目支出压力。三是强化上级资金争取。深入分析研究国家政策和资金扶持方向，找准与我县发展的结合点，有针对性的组织项目申报，向上争取各类转移性支付资金13亿元，较上年增长18.9%，为全县经济和社会事业发展提供了有力保障。同时，进一步调整优化争取资金绩效考核指标体系，充分调动各部门向上争取专项资金和专项债券的积极性。四是大力盘活存量资金。实行更为严格的财政结余结转资金管理，县级预算安排的项目支出，除确需继续使用的，其余一律收回。从严控制预算结转项目，减少结转结余资金占比，将应收回的部门结余结转资金收回财政，让趴在账上的钱发挥作用，全年盘活存量资金3941万元，统筹用于急需支出的民生领域，较好地稳定了经济社会发展大局。
（二）抓重点，全力保障刚性支出。一是认真落实三保政策。从统筹资金管理、狠抓增收节支、加强库款调度等方面扎实做好保工资、保运转、保基本民生的总要求，全面落实三保支出，兜牢三保底线。2020年，三保累计支出22.7亿元。二是全力助推脱贫攻坚。2020年是脱贫攻坚的决战决胜之年，财政部门筹措资金1.19亿元，深入推进产业、教育、健康、生态扶贫，补齐基础设施和公共服务短板，加快推进资金落实和项目实施，确保每一笔扶贫资金都用在刀刃上、每分钱都花在贫困群众身上，助推全面打赢脱贫攻坚战，为乡村振兴奠定了良好基础。三是大力开展污染防治。投入1.31亿元，以改善生态环境质量为核心，以解决人民群众反映强烈的突出生态环境问题为重点，围绕污染物总量减排、生态环境质量提高、生态环境风险管控三类目标，突出大气、水、土壤污染防治三大领域，坚决打好污染防治攻坚战，让渑池的天变得更蓝、山变得更绿、水变得更清，全年优良天数达289天，同比增加66天。四是防范化解债务风险。明晰界定政府债务、隐性债务和关注类债务，始终做到胸中有数，严格落实债务化解方案，加强风险预警，切实压减债务规模，全面降低债务风险。同时积极化解存量债务，全年累计偿还债务本息3.34亿元，为打好防范化解重大风险攻坚战，推动高质量发展奠定坚实基础。
（三）强责任，全力支持疫情防控。一是打好疫情防控阻击战。财政部门坚决扛起疫情防控硬核担当，做为后勤保障组，用好用足上级转移支付政策，通过财政投入、银行融资、社会捐赠三条渠道累计筹集资金6384万元，全部用于防疫工作。按照急事急办、特事特办的原则，开通资金支付绿色通道，简化审批环节，压缩办理时限，及时足额支付疫情防控资金，确保了疫情物资的供应，疫情防控取得了阶段性胜利。二是推进企业复工复产。在口罩等医疗物资严重紧缺情况下，为县重点企业送去口罩、消毒液等医疗物资。到人行渑池支行、东方希望、华能热电等实地听取企业困难问题，现场研究解决办法，及早夯实税源基础。及时兑付财政补助资金，帮助企业复工复产，渡过难关。强化直达资金管理，出台资金管理办法，加强对直达资金的分配、拨付、使用和监管，确保中央财政直达资金及时拨付到位。三是惠企政策有力落实。协调金融机构提供融资渠道，鼓励金融机构向中小微企业提供专项扶持资金，执行优惠利率、展期续贷等政策，累计为274家企业发放贷款31.3亿元。继续实施积极的财政政策，不折不扣落实复工复产和刺激经济的各项税收优惠，累计为企业减免税费2.3亿元。
（四）提福祉，切实加强民生保障。把保障和改善民生摆在重中之重的位置，下功夫解决人民群众最关心、最直接、最现实的问题，推进各项社会事业全面发展。一是基本公卫全面保障。2020年，全县医疗卫生支出3.59亿元，其中：投入1.5亿元用于城乡居民医疗保险，保障了群众的医疗报销；投入6993万元用于基本公共卫生服务，为全县35.25万城乡居民提供基本公共卫生服务；投入7276万元用于行政事业单位医疗；投入6384万元用于新冠肺炎疫情，确保疫情防控取得阶段性胜利。二是社保底线筑得更牢。2020年，社会保障和就业支出4.14亿元，筑牢社会保障底线，其中：投入1.88亿元用于机关事业养老保险；投入5166万元用于城乡养老保险；投入3642万元全面落实五保低保提标，五保年人均标准由5022元提高到5538元，城镇低保年人均标准由6240元提高到6840元，农村低保年人均标准由3860元提高到4260元，使困难家庭生活得到基本保障；投入2434万元用于退役安置，使退役军人应享尽享优抚政策；投入2058万元用于我县2624人优抚对象抚恤金；投入648万元用于残疾人两项补贴，使我县6147人获得残疾保障；投入632万元落实就业补贴，帮扶群众就业创业；投入475万元对全县6391名80岁以上老年人发放高龄补贴，落实高龄老人优待政策，保障高龄老人生活质量。三是教育事业均衡发展。始终坚持民生为本、教育优先的原则，认真落实教育经费保障机制，投入7.35亿元保障了人员工资、学校正常运转、改薄及校舍维修等，其中：投入1.46亿元用于仰韶高中建设，仰韶高中已于2020年9月份正式投入使用，高中学位数量大幅增加，就学环境极大改善；投入2600万元改善公办幼儿园硬件设施，仰韶幼儿园进行扩建，新建坡头乡中心幼儿园、天池幼儿园、仰韶社区幼儿园、陈村乡朱城幼儿园、南村乡中心幼儿园；投入1650万元用于会盟小学、丽景小学、会盟幼儿园、尚德中学等建设；投入5102万元全面落实两免一补政策，积极推进义务教育进程；投入2040万元用于乡村教师三项补贴；投入503万元落实高职高专阶段助学金；投入430万元用于建档立卡户营养餐补助及建档立卡幼儿学前教育保教费。四是文化事业蓬勃发展。投入5075万元，用于县重点文化广播事业发展。其中：积极围绕仰韶文化发现100周年活动，投入3710万元用于仰韶村考古遗址公园建设；投入1338万元用于综合文化服务中心工程，投入948万元用于二区电视演播厅建设；投入381万元用于送戏下乡、送电影下乡，博物馆、文化馆、图书馆免费开放等。五是城乡面貌焕发新颜。投入4.01亿元，高标准推进百城提质工程，城区道路四通八达，仰韶大地流光溢彩，其中：投入5179万元用于信民街、金信路、新兴北路等道路建设及城区畅通工程，投入3951万元用于市政维修工程及绿化提升，投入3923万元用于城乡环卫一体化，投入2700万元用于城市供暖，投入2151万元用于土地复垦，投入1858万元用于韶园三期、会盟生态公园等城区游园建设，投入865万元用于垃圾处理及填埋场建设，城区基础设施不断完善，城市面貌焕然一新。六是三农事业稳步推进。投入5.02亿元加快推进农业升级、农村进步，农民发展。其中：投入5175万元用于兑付全县54.9万亩耕地地力补贴，投入3736万元用于非贫困村农村饮水安全巩固提升工程，投入3102万元用于高标准农田建设，投入2360万元用于美丽乡村建设及一事一议奖补，投入1676万元用于农机具购置及退耕还林补贴，投入1500万元用于农村厕所改造，投入787万元用于小麦条锈病赤霉病防控、生猪无害化处理及非洲猪瘟防控，投入629万元用于城乡接合部环境卫生集中攻坚和农村人居环境集中整治。
（五）促改革，着力提升管理水平。为进一步深化细化财税体制改革，完善全面预算管理制度，提高财政资金使用效益。一是推进预算管理改革。深化零基预算改革，打破只能增、不能减的预算编制固有模式，统筹各项收入保障财政支出，区分轻重缓急统筹安排支出预算，集中财力优先用于三保和债务还本付息支出，确保财政平稳运行。二是全面实施绩效管理。全面实施预算绩效管理是深化财税体制改革、建立现代财政制度的重要内容。2020年对超过100万元的76个支出项目纳入事前绩效评价范围，涉及城市基础设施建设、教育、扶贫等多个领域。在年度执行中，与中介机构联合，对重点项目开展专项绩效评价，评价结果与下年度安排资金相结合。通过事前事后相结合的绩效评价机制，达到少花钱、多办事的目标。三是强化财政收支管理。坚决贯彻落实中央、省和市关于严把关口过紧日子决策部署，大力压减一般性支出和非刚性、非重点项目支出，努力降低行政运行成本，杜绝政务公务浪费；三公经费较上年只减不增，2020年三公经费全年支出2533万元，较上年下降20%。
2020年财政工作的顺利实施，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们加强监督、有力指导的结果，更是全县人民艰苦奋斗、共同努力的结果。但我们也清醒认识到，财政运行和财政工作中还面临一些困难和挑战。主要是:财政收支矛盾还比较突出，保工资、保运转、保基本民生面临较大压力，隐形债务风险较高，部分资金使用效益不高，财政绩效管理工作有待加强等等。对此，我们一定高度重视，采取有力措施加以妥善解决。
三、2021年财政预算（草案）
（一）2021年财政工作指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实中央经济工作会议部署，积极践行黄河流域生态保护和高质量发展重大国家战略要求，努力增加财政收入，坚决落实过紧日子思想，大力压减一般性支出，不断优化财政支出结构，扎实做好六稳工作，全面落实六保任务，切实保障县委、县政府重大决策部署的落实，促进我县经济社会持续健康发展。
（二）全县财政收支预算初步安排
1、一般公共预算收支安排情况。2021年一般公共预算收入安排28.36亿元，较上年完成数增长4.8%以上。支出安排31.57亿元（收入预算28.36亿元，加上级转移支付6.79亿元，减上解支出3.58亿元，财力为31.57亿元）。支出安排优先确保三保政策落实及民生实事和重点项目建设等支出。
2、政府性基金预算收支安排情况。2021年政府性基金预算收入安排3.79亿元，支出安排4.39亿元。支出安排主要用于征地拆迁补偿、土地开发等，全县政府性基金预算全部为县本级收支。
3、国有资本经营预算收支安排情况。根据国有资本经营收益情况，2021年国有资本经营预算不做具体安排。
4、社会保险基金预算收支安排情况。2021年社会保险基金收入预算安排3.35亿元，其中：居民社会养老保险基金9529万元，居民基本医疗保险基金2.4亿元。支出预算安排2.87亿元，其中：居民社会养老保险基金6843万元，居民基本医疗保险基金2.19亿元。
（三）县本级一般公共预算初步安排
1、一般公共预算收入：一般公共预算收入安排11亿元，较2020年完成数增长6.2%。主要项目安排情况是：
税收收入6.98亿元，其中：增值税4.37亿元，企业所得税1.1亿元，城建税6000万元，资源税1850万元，土地增值税2500万元，环境保护税860万元，耕地占用税2500万元，城镇土地使用税等1420万元。
非税收入4.03亿元，其中：专项收入7750万元，国有资本经营收入3900万元，行政事业性收费收入4700万元，罚没收入1.2亿元，国有资产有偿使用收入8000万元，住房基金收入400万元，其他收入3500万元。
2、县本级一般公共预算支出：县本级一般公共预算支出安排23.46亿元，主要项目安排情况是：一般公共服务支出1.8亿元，公共安全支出1.35亿元，教育支出6.6亿元，科学技术支出7950万元，文化旅游体育与传媒支出5700万元，社会保障和就业支出2.52亿元，卫生健康支出2.58亿元，城乡社区、交通运输和节能环保支出1.88亿元，农林水事务支出2.4亿元，资源勘探工业信息和自然资源海洋气象支出5200万元，商业服务业和粮油物资储备支出2030万元，住房保障1.04亿元，灾害防治和应急管理支出5000万元，债务还本付息3878万元，其它支出140万元，预备费3000万元。
四、2021年财政工作打算
2021年是十四五开局之年，也是实现第一个百年奋斗目标的关键之年。围绕加快转型发展和全面建成小康社会总目标，全面落实县委决策部署和各项重点工作任务，2021年财政部门将重点做好以下工作：
（一）强化措施，千方百计抓收入。一是积极组织财政收入。正确处理减税降费与依法组织收入的关系，既放水养鱼，又颗粒归仓。做好企业宣传辅导工作，落实中央减税降费政策，增强企业发展活力，培植财源，用政府收入的减法换取企业效益的加法和市场活力的乘法。继续加强对重点行业、重点企业、重点工程等税源的动态监管，坚持做到抓大不放小；深入推进政府非税收入征管改革，切实加强和规范非税收入征管。加强中小户型、零散税源和一次性税收管理，努力挖潜增收。二是持续开展综合治税。依托互联网+技术，运用大数据的思维和手段，不断拓展社会综合治税平台，对各类涉税信息进行比对、分析、反馈和跟踪，提高税收数据监控、应用能力，最大限度地发挥综合治税的作用，提高收入质量。三是全力向上争取资金。全面掌握政策动向，做好信息收集。深入分析研究中央和省、市政策资金扶持方向，找准与我县发展的结合点，有针对性地进行资金争取。按照超前、细化要求，做深做细项目前期工作，扎实做好申报材料，保障项目申报质量，提高命中率，扩大争取总量，增强保障实力。
（二）落实政策，全力以赴保民生。一是全力兜牢三保底线。牢固树立过紧日子思想，压减一般性支出，从严控制三公经费，打好铁算盘、当好铁公鸡，集中财力办大事，全面落实保工资、保运转、保基本民生的财政保障责任。二是提高公共事业服务能力。完善财政投入机制，着力构建覆盖城乡居民的社会保障体系、医疗卫生体系、教育文化体系，有效缓解乡村振兴、社会保障、基本养老、医疗卫生、教育、就业、住房等民生支出，不断提高公共服务供给的效率和质量。三是支持重点项目建设。围绕重点项目建设目标，发挥财政资金引导作用，专项安排民生实事资金。强化财政投资重大项目跟踪问效，及时掌握项目建设进度，加强资金调度，确保项目资金及时、足额拨付。
（三）强化保障，多措并举保安全。一是建立突发事件经费保障机制。因自然灾害、事故灾难、公共卫生事件、社会安全事件及其他突发事件危及社会稳定和安全时，要主动对接部门，在经费审批、指标下达、资金支付等环节开设绿色通道，及时足额拨付处理各项突发事件所需经费。二是全面保障安全生产工作经费。进一步加大资金投入，足额安排安全生产专项资金，提高企业安全生产水平，推进安监机构能力建设、应急救援管理、安全生产信息化建设、安全生产培训等工作的开展。三是支持新冠肺炎疫情防控。积极落实疫情防控资金，全力保障疫情防控、患者治疗及一线人员补助等必要支出；提高政府采购效率，实行便利化采购，提高防疫物资到位率，实现有需必保。
（四）创新投入，助推高质量发展。一是推进TOT模式，缓解财政投入压力。深化投融资体制改革，积极推进TOT模式的推广运用，充分发挥TOT对盘活城市基础设施存量资产的积极作用，为实现我县经济高质量发展注入新动力。二是进一步加强财政资金统筹。加强上级资金、存量资金、项目资金整合统筹，科学规划国库现金调配，优先确保三保政策落实兑现和重点项目推进。三是推进预算绩效管理改革。深入开展预算绩效管理，强化预算绩效评价结果运用，实行财政资金全程监管和绩效评估，逐步将绩效评价覆盖全县预算单位和所有财政资金。
（五）依法行政，创新思维强管理。一是严格依法理财。进一步树立法治意识，夯实法治基础，严格执行预算法、预算法实施条例、政府采购法、会计法，增强预算的法治性和约束力。主动接受人大及其常委会的法律监督和工作监督，严格依法理财，用法治引领财政工作，推动法治财政和阳光财政建设向纵深发展。二是严密防范债务风险。坚守不发生系统性财政金融风险这个底线，健全政府债务风险评估和预警机制，坚决制止违法违规和变相举债行为。严格实行政府债务限额管理，管好用好债券资金。三是推进财政管理创新。坚持财政管理与时俱进，不断创新理念，建立健全科学高效的内部监督机制，加强政府采购和财政投资评审管理，认真落实会计监督，推动财政管理更加法制化、制度化、规范化。
（六）锤炼队伍，全面发展固根基。建立一支高素质的干部队伍是做好财政工作的前提。引导干部职工学政治、学业务，树立终身学习意识，使学习成为工作进步的助推器，让创新变为工作新常态。筑牢廉政防线，全面学习中央反腐倡廉、从严治党的精神和要求，让党员干部知敬畏、存戒惧、守底线，增强自律意识和拒腐防变的自觉性。强化作风转变，牢固树立大局意识、责任意识、服务意识、纪律意识、规矩意识，全面加强干部队伍的履职尽责能力建设，努力建设忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。
各位代表，2021年是实现第一个百年奋斗目标的关键之年和“十四五”规划开局之年，加之新冠肺炎疫情影响，财政工作面临更多更复杂的风险挑战。我们将紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督和指导，认真听取县政协的意见和建议，迎难而上、克难奋进，只争朝夕、不负韶华，全力以赴保底线、稳态势、提质量、蓄后劲，努力为经济高质量发展作出新的更大贡献。
以上报告，请予审议。
