渑池县财政局局长 方平
各位代表：
庚子年初，突发而至的新冠疫情席卷了祖国大地，渑池财政也受到了前所未有的挑战。在这个特殊时期，受县人民政府委托，我向大会作《渑池县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）的报告》，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2019年财政预算执行情况
（一）全县一般公共预算收支完成情况
1、全县一般公共预算收入：2019年，经县人民代表大会批准的全县一般公共收入预算为28.16亿元，实际完成28.92亿元，占年初预算的103%，较上年增长12%。
主要项目完成情况：增值税完成9.93亿元，资源税完成6亿元，企业所得税完成1.92亿元，耕地占用税和契税完成2.25亿元，城市维护建设税完成0.82亿元，城镇土地使用税完成0.31亿元，个人所得税及其他税收完成1.05亿元，非税收入完成6.64亿元。
2、全县一般公共预算支出：2019年，全县一般公共支出预算为29.72亿元，执行中，由于受上级转移支付、基金调入等因素影响，调整后实际支出39.8亿元，占年初预算的134%，较上年增长1.1%。
3、县本级一般公共预算收支：2019年，经县人民代表大会批准的县本级一般公共收入预算为14.5亿元，实际完成14.75亿元，占年初预算的101.7%；县本级一般公共支出预算为18.53亿元，执行中，由于受上级转移支付、基金调入等因素影响，调整后实际支出27.78亿元，占调整预算的100%。主要项目完成情况：
一般公共服务支出完成3.18亿元，公共安全支出完成1.37亿元，教育支出完成5.69亿元，科学技术支出完成0.97亿元，文化旅游体育与传媒支出完成0.71亿元，社会保障和就业支出完成3.1亿元，卫生健康支出完成2.99亿元，城乡社区支出完成2.56亿元，交通运输支出完成1.44亿元，节能环保支出完成0.72亿元，农林水支出完成2.84亿元，资源勘探工业信息和自然资源海洋气象支出完成0.48亿元，商业服务业和粮油物资储备支出完成0.22亿元，住房保障、灾害防治及应急管理、债务付息及其他支出完成1.51亿元。
（二）基金收支完成情况
2019年，全县基金预算收入完成4.99亿元，加上年结余779万元、上级下达专项转移支付2050万元和债券收入2.07亿元后，基金总收入7.34亿元。基金预算支出完成3.6亿元，加调出资金3.64亿元，地方政府债券还本1000万元，上解支出23万元后，基金总支出7.34亿元。收支相抵后，预计结余25万元，基金收支全部为县本级收支。
目前正在汇编收支决算，预计2019年我县财政可实现收支平衡，待与市财政结算后，再向县人大常委会报告。
（三）政府债务情况
2019年，经市政府批准，市财政下达我县政府债务限额为17.68亿元。截止2019年底，我县政府债务余额为16.66亿元，在核准限额以内。
二、2019年落实县人大决议和重点工作开展情况
2019年，财税部门按照县人大及其常委会有关决议要求，主动适应经济发展新常态，克难攻坚抓收入，倾斜财力保民生，锐意进取促绩效，较好地完成了县人大批准的预算和各项工作任务，全县财政收支规模继续扩大，经济社会平稳发展。
（一）积极培植财源，夯实财政增收基础
面对经济下行压力加大，受国家继续实施更大力度的减税降费和出台更加严厉的环境治理政策影响，各征收部门紧盯目标，精准施策，确保了财政收入的稳定增长。一是强化税收征管。利用县政务服务中心资源优势，税务办理入驻县政务服务中心，提高办税服务效率。紧紧围绕全年收入目标，动态分析经济运行形势，强化税源监控，优化纳税服务，实现信息共享。财政、税务、综合治税、矿产品计量中心密切合作，加大税源分析、调查、监控和清欠力度，深入开展房地产、交通运输等行业专项治理，严厉查处偷税漏税行为，做到应收尽收，努力营造公平有序的税收环境。二是支持实体经济发展。把培植壮大财源作为重中之重，充分发挥财政政策和资金引导作用，全力支持实体经济发展。2019年投入3696万元支持东方希望、仰韶酒业等企业加快技术改造。在经济形势异常严峻的情况下，仰韶酒业抓住豫酒振兴战略机遇，逆市上扬，领军豫酒市场，全年销售额超20亿元，纳税额达3亿元。三是提升非税征管水平。进一步完善非税征管信息化管理办法，控制涉企收费项目不增加，落实依法征收、源头控收、以票管收等征管机制和手段，确保收入及时入库，不断提升非税收入征管精细化、科学化水平。
（二）大力谋划项目，积极争取上级资金
一是向上争取资金成效显著。围绕脱贫攻坚、百城提质、美丽乡村、交通、水利、教育、文化等领域，向上争取各类转移性支付资金11.5亿元，为全县经济和社会事业发展提供了有力保障，有效缓解了财政收支矛盾和政府偿债压力。二是充分发挥债券资金优势。争取专项债券已经成为各地政府募集资金，加快项目建设的重要途径。我们积极了解专项债政策支持范围，及时向县委县政府汇报，协调解决项目上报中存在的各类问题，2019年争取政府债券资金2.35亿元，缓解了我县的财政重点支出压力。三是继续盘活存量资金。按照国务院和各级财政部门要求，加大清理盘活财政存量资金力度，妥善处理预算结转资金，坚决打破部门利益存量，集中财力办大事。2019年共盘活存量资金4842万元，清理收回的资金主要用于保障民生等重点支出需求，切实发挥财政资金使用效益。
（三）围绕重大决策，全力支持三大攻坚
全年投入5.33亿元助力打赢三大攻坚战。一是防范化解债务风险。对政府债务实施全程监控、实时监控、依法监控，做到举债有度。依法规范预算管理和硬约束，举债在财政可承受的范围内依法依规进行。多方筹集偿债资金，根据偿债计划按期还本付息，2019年筹集债务还本付息资金2.26亿元，积极化解存量债务，确保不发生系统性风险。清理拖欠中小企业账款2622万元，建立完善的清欠台账，落实好还款资金来源，做到能偿尽偿、能清尽清、能早尽早，有序推进清欠工作。二是加大脱贫攻坚投入。2019年，聚焦两不愁三保障突出问题，投入扶贫资金1.58亿元，实施双十百千万工程，强化易地搬迁后续管理，贫困发生率降至0.89%，其中：投入8639万元，推动双椒一药主导产业连片集群发展，加快产业结构调整；投入2049万元，用于易地搬迁点后续建设，深入推进易地搬迁补短板惠民生行动；投入1422万元，用于贫困村道路、安全饮水、有线电视覆盖、太阳能路灯等基础设施建设，贫困群众获得感不断增强；投入564万元，用于金融扶贫户贷户用、企贷企用贴息、金融风险补偿金等，全年共发放金融扶贫贷款4036万元，惠及贫困群众2292户；投入432万元，用于健康扶贫，贫困群众居民养老保险、基本医疗保险、大病兜底保险、意外伤害险及大病补充保险参保率均达100%；投入1324万元，用于农村公益性岗位补贴，解决无法外出的贫困劳动力的就业问题；投入721万元，用于村村通客车、农村危房改造等；投入425万元，用于贫困人员培训、外出务工奖励等。三是支持打赢污染防治攻坚战。统筹安排1.23亿元用于生态环保攻坚，坚决打好打赢污染防治攻坚战，其中：投入4816万元，用于1.6万户家庭冬季清洁取暖等双替代补助，推进农村能源消费革命，减少燃煤污染大气环境，确保人民群众温暖过冬；投入3618万元，完成造林12.5万亩，推进城市公园、城郊绿道、环城绿带、生态廊道、森林小游园建设，营造城市片林、带林和环城片林，推动生态环境总体改善，生态安全屏障基本形成；投入2748万元，用于大气污染治理、土壤污染防治、水质监测等，一河两沟顺利开工，四水同治工程全面铺开，我县PM2.5浓度、优良天数比率双达标。
（四）加大民生投入，不断增进民生福祉
2019年，财政用于城市建设、科教文卫、社会保障、农业交通等民生方面的支出达28.26亿元，民生支出占一般公共财政预算支出的比重为71%，其中：
在城市建设方面，投入3.16亿元着力提升城市核心竞争力，不断提高城市的治理能力和治理水平，进一步增强人民群众的获得感和幸福感。其中：投入1.71亿元，用于棚户区改造，改善群众的居住条件，完善城市功能；投入3740万元，用于韶园三期建设、广场游园绿化提升等，韶州路沿线成为渑池新的生活秀带；投入993万元，新建10座新型公厕和6个垃圾中转站；投入2947万元，推进城乡环卫一体化，建立了生活垃圾户分类、村收集、乡(镇)转运、县处理的一体化运行机制，无害化处理率达到95%以上；投入5955万元，对城区的部分暖气、供水、污水处理进行整修改造，切实解决了群众供水不畅、暖气不热问题，不断完善城市功能，提升城市品位。
在教育文化方面，投入资金7.8亿元支持教育优先发展，其中：投入5.28亿元足额拨付教育经费，保障学校的正常运转和校舍安全，全面落实乡村教师三项补贴；投入1.45亿元，仰韶高中、韶州中学、仰韶小学建设项目顺利实施，丽景小学、会盟小学和会盟幼儿园如期招生；投入3567万元，用于义务教育均衡达标、两免一补配套，农村教师保障性住房和周转宿舍建设启动实施，新建、改扩建幼儿园4所，农村寄宿制学校2所，改善办学条件，优化教育环境，促进教育公平；投入1325万元，全面贯彻落实国家、省、市各项教育扶贫政策，共资助贫困学生25205人次，其中：建档立卡17714人次，资助金917万元；投入1072万元，用于县综合文化服务中心和仰韶博物馆提升工程，仰韶文化博物馆跻身省优秀县级博物馆序列；投入2069万元，用于舞台艺术送农民、送戏下乡、戏曲进校园等活动，全县247个行政村（社区）基层综合文化服务中心全部建成达标，受益群众达20余万人。
在社会保障和卫生健康方面，共筹措社保参保资金7.6亿元，支持落实各项社会保障惠民政策，城镇职工养老保险平稳运行，机关事业单位工作人员养老保险改革扎实推进，城乡居民基本养老保险制度和基本医疗保险实现全覆盖，城镇居民大病保险制度全面建立，社会保障水平进一步提高，职工养老保险社会发放率和各项社会保险支付率均保持100%。其中：投入3047万元，用于五保低保，全县5010户10060人实现了应保尽保，困有所济；投入1934万元，确保优抚对象抚恤补助资金及时足额发放；投入581万元，对困难优抚、特困群众、孤儿及因病致贫等4366人次实施救助；投入454万元，对6924人发放高龄补贴，不断提升高龄老人生活质量；投入565万元，积极推动企业稳岗补贴、技能提升补贴和一次性创业补助落实到位，6186人获得岗位补贴；投入2300万元，用于中医院建设，县中医院喜获2019年民生示范工程；投入2111万元，保证了全县基本公共卫生服务项目的顺利实施，为全县34.94万城乡居民开展12项基本公共卫生服务；投入214万元，对全县30120人次进行了两癌两筛，进一步提升了妇女儿童健康保障水平和生活质量。
在农业和交通方面，投入3.3亿元，落实惠农政策，对标全面建成小康社会，加快补齐农村基础设施和公共服务短板，其中：投入5385万元，用于全县12个乡镇5454.6万亩耕地地力保护补贴资金的兑付工作，资金全部通过一卡通发放到农户手中；投入3263万元，用于美丽乡村建设、人居环境改善，省级美丽乡村示范县项目10个村基本建成，农村环境面貌焕然一新；投入1433万元，有序推进户厕改革，促进农村人居环境再上新台阶；投入1194万元，用于农机具购置补贴，为打赢脱贫攻坚战、实施乡村振兴战略提供强有力支撑；投入1436万元用于农田水利建设和农村饮水安全等，为乡村振兴注入源源动力；投入1.44亿元用于道路交通，农村公路改建54.5公里，河西工业大道建成通车，S508线改建完成，310南移顺利推进，S314、S247线进行了路面修复，渑垣高速加快建设。
（五）深化财政改革，服务质量逐步提升
围绕提升财政科学化精细化管理水平，增强服务本领目标，不断深化财政改革，促进了财政各项工作有序推进。一是全面推行财税改革工作。坚决落实中央、省的减税降费、放管服、环境保护税、水资源税改革工作，做好相关税法的宣传与实施。积极推行国库集中支付电子化改革，各单位报账员无需到财政局盖章，无需到银行排队即可报账，真正实现全自动化支付。二是创新扶贫资金管理模式。全力推广函告制度和容缺机制，上级扶贫资金下达到财政部门后，县财政局第一时间以告知函的形式通知扶贫项目主管部门及时提出用款计划，对已对接到扶贫项目的专项资金，做到随到随下。对首次报账提供主要报账凭证即可拨款，辅助凭证在随后的报账过程中，逐步补充完善，为扶贫资金顺利拨付开辟快速通道,切实加快资金支付进度。三是积极开展财政监督工作。将财政监督与预算执行、会计质量检查结合起来，围绕脱贫攻坚、惠农补贴、社会保障、项目建设等专项资金，深入开展监督检查，对发现的问题督促整改、堵塞漏洞，规范了财经行为，维护了财经纪律。严格按照《预算法》要求，对全县和各部门的财政预决算进行全面公开，并逐一进行督导检查，接受人大和社会监督。
一年来，县财政部门自觉接受人大、政协和社会监督，积极解决社会反映涉及财政方面的问题，主办渑池县级人大代表建议 2件，办复率与代表满意率均达100%。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作仍存在一些不容忽视的问题和困难：一是财政收入增长乏力。我县财源基础薄弱，骨干税源少，收入中一次性因素较多，财政收入增长后劲不足，加上受国家减税降费政策及疫情的影响，2020年预计减收6.7亿元，增收难度很大。二是财政支出不断增加，收支矛盾更加突出。公共财政保障范围不断扩大，县财政保工资、保运转、保基本民生等刚性支出不断增加。加上教育、科技等支出必需达到硬性要求的增长比例，财政支出居高不下，财政收支矛盾日益凸显，预算平衡难度较大。三是资金调度非常困难。县财政既要保障政府性投资项目顺利实施，又要偿还以前年度政府隐性债务，各种因素叠加，财政资金调度压力很大。面对问题，我们将采取切实有效的措施，认真加以解决。
三、2020年财政预算（草案）
（一）2020年财政工作指导思想
2020年财政工作的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻习近平总书记视察河南重要讲话精神，坚持稳中求进总基调，以经济高质量发展为目标，财政收入坚持增速适度，质量提升，继续支持打好三大攻坚战；全力做好三保、六保、六稳工作，牢固树立过紧日子思想，严格控制三公经费和会议费、培训费等一般性支出,不断优化支出结构，加大对重点领域支持力度；坚持依法理财，全面实施预算绩效管理，积极防范化解地方政府债务风险，保持经济运行在合理区间；盘活财政存量资金，提高资金配置效益，集中财力保障重点支出和民生支出，切实保障县委、县政府重大决策部署的落实，促进我县经济社会持续健康发展。
（二）全县财政收支预算初步安排
1、一般公共预算收入：根据我县预算汇编，2020年全县一般公共收入预算安排31.12亿元，增长7.6%。其中：县本级收入预算15.85亿元，乡镇收入预算15.27亿元。各乡镇收入预算的具体安排由各乡镇人民政府报同级人大审议批准后，另行报县人大常委会备案。
县本级一般公共预算收入：一般公共预算收入安排15.85亿元，增长7.5%。主要项目安排情况是：
税收收入13.12亿元，其中：增值税9.6亿元，企业所得税1.58亿元，城建税0.88亿元，资源税0.32亿元，土地增值税0.11亿元，环境保护税0.12亿元，耕地占用税0.2亿元,城镇土地使用税等0.31亿元。
非税收入2.73亿元，其中：专项收入1.05亿元，国有资本经营收入1亿元，行政事业性收费收入0.2亿元，罚没收入0.35亿元，国有资产有偿使用收入0.12亿元，住房基金收入0.01亿元。
2、一般公共预算支出：按市县体制算帐，全县一般公共支出预算安排33.2亿元（收入预算31.12亿元，加上上级转移支付6.26亿元，上年结余709万元，减上解支出4.27亿元，财力为33.2亿元）。
县本级一般公共预算支出：县本级一般公共支出预算安排21.27亿元，主要项目安排情况是：
一般公共服务支出1.65亿元，公共安全支出1.22亿元，教育支出5.92亿元，科学技术支出0.73亿元，文化旅游体育与传媒支出0.52亿元，社会保障和就业支出2.25亿元，卫生健康支出2.32亿元，城乡社区、交通运输和节能环保支出1.72亿元，农林水支出2.16亿元，资源勘探工业信息和自然资源海洋气象支出0.48亿元，商业服务业和粮油物资储备支出0.19亿元，住房保障支出0.99亿元，灾害防治及应急管理支出0.46亿元，预备费0.3亿元，债务付息支出 0.35亿元，其他支出0.01亿元。
3、政府性基金预算收支：基金收入预算安排5.59亿元，加上年结余25万元，上级预下达专项债券收入1.09亿元，收入总计6.68亿元。按照以收定支、专款专用、集中财力、确保重点的原则，基金支出预算安排6.68亿元，其中：债务还本付息0.78亿元。全县政府性基金预算全部为县本级预算收支。
需要说明的是，今年县本级收支盘子打得非常紧，在预算执行中，各单位要严格预算约束，从严控制支出，认真贯彻执行预算法，除紧急情况外，一般不得增加支出预算。
四、2020年财政工作打算
2020年，我们将紧紧围绕全县中心工作和目标任务，认真落实县委的各项工作部署，坚定信心，迎难而上，扎实工作，努力完成全年财政收支任务，更好服务全县经济社会发展。
（一）着力强化收入征管，提高财政收入质量
坚持扩增量、提质量，做大做实财政收入。认真分析收入形势，科学研判，提高收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性；深入推进综合治税，加强财政、税务、市场监督、自然资源、住建等部门涉税信息共享利用，确保应收尽收；努力深挖增收潜力，以城区房地产、建筑安装遗留问题欠税清理为重点，开展欠税清理专项行动；加强非税收入管理，保证各类非税收入应缴尽缴；采取针对性措施，进一步优化收入结构，不断提高收入质量，提升财政保障能力。着力落实减税降费，激发市场主体活力，增加纳税人获得感，让企业进得来，留得住，做得大，促进税收稳住、留住、做大、做强，为全县收入高质量发展带来新动能。
（二）着力优化支出结构，提升民生保障水平
牢固树立过紧日子思想，精打细算，量力而行，持续加大财政资金统筹力度，调整和优化财政支出结构，坚持按轻重缓急安排支出。将 保工资、保运转、保基本民生作为预算支出的重中之重，从严控制和压缩一般性支出，三公经费较上年只减不增，从紧控制预算追加事项，全力支持做好六稳、六保相关工作。坚持把脱贫攻坚摆在财政支出优先保障地位，确保投入力度与脱贫攻坚任务相适应。加大清理盘活财政存量资金力度，切实发挥财政资金使用效益。
（三）着力发挥财政职能，打赢疫情防控战役
全力做好全县疫情防控后勤保障工作，促进全县疫情防控工作规范、有序、高效开展；优先保障疫情防控经费，确保疫情防控资金及时到位；坚持一手抓两头，统筹推进疫情防控和财政工作，在认真做好资金保障、全力支持疫情防控的同时，统筹抓好今年财政各项重点工作的推进落实，努力保持经济持续稳定增长态势。
（四）全力争取上级资金，服务县域经济发展
一是积极争取上级政府债券和政策性资金，抢抓国家扩大投资的政策机遇，提前做好工作谋划，聚焦关键领域和薄弱环节，保障重点领域和重点项目资金需求。二是规范有序推进政府和社会资本合作项目（PPP）项目，重点围绕两新一重方面（两新指新型基础设施、新型城镇化，一重指交通、水利等重大工程），谋划筛选优质项目，加快推进重点项目开工见效。三是持续完善土地储备新机制，提升土地价值，壮大地方财力，增加渑池发行专项债券的额度。四是以重点民生实事为重点，加大社会保障、医疗卫生、教育、文化等领域投入，提高资金绩效，更好保障各项基本民生需要，尽心尽力解决群众所急所需所盼的民生问题，不断增强人民群众的获得感幸福感安全感。
（五）切实加强债务管理，防范化解债务风险
全面落实中央、省、市债务管理政策，切实增强防范债务风险意识，按照借、用、还相统一的要求，坚持严格控制增量、逐步消化存量、依法处置隐性债务的思路，建立规范的政府举债融资机制，按照政府债务化解方案，合理制定中长期偿债计划，将政府性债务纳入预算管理，通过本级预算和盘活存量资金等措施筹措偿债资金，积极化解各类债务，确保债务风险在可控范围之内。
（六）加强财政队伍建设，夯实全面发展根基
树立创新意识，组织专门人员赴省厅、市局学习先进的管理经验，对接各方面业务，学习财政改革知识，畅通信息渠道。并将好的经验在全系统内推广，努力将创新理念引进来，用起来，使学习成为工作进步的助推器，让创新变为工作新常态；筑牢廉政防线，全面学习中央反腐倡廉、从严治党的精神和要求，认真学习《宪法》、《中国共产党纪律处分条例》等法律法规，让党员干部知敬畏、存戒惧、守底线，增强自律意识和拒腐防变的自觉性；强化作风转变，牢固树立大局意识、责任意识、学习意识、服务意识、纪律意识、规矩意识，全面加强干部队伍的履职尽责能力建设，以适应当前的改革发展形势和财政肩负的工作职责需要。
各位代表，2020年，渑池财政工作任务艰巨繁重。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督和指导，认真听取县政协的意见和建议，迎难而上、克难奋进，只争朝夕、不负韶华，确保完成全年财政收支任务，为全县经济社会事业平稳健康发展做出新的更大的贡献！
以上报告，请予审议。
