关于2020年县本级一般公共收入预算的说明

2020年县本级一般公共预算收入计划安排158500万元，比2019年完成数147506万元增加10994万元，较上年增长7.5%，其中：税收收入增加9394万元，非税收入增加1600万元。主要收入项目情况是：

1、增值税96000万元，比上年完成数增加7104万元，较上年增长8%。

2、企业所得税15800万元，比上年完成数增加1067万元，较上年增长7.2%。

3、城建税8800万元，比上年完成数增加634万元，较上年增长7.8%。

4、资源税3200万元，比上年完成数增加121万元，较上年增长3.9%。

5、土地增值税1100万元，比上年完成数增加44万元，较上年增长4.2%。

6、环境保护税1200万元，比上年完成数增加52万元，较上年增长4.5%。

7、耕地占用税2000万元，比上年完成数增加169万元，较上年增长9.2%。

8、专项收入10500万元，比上年完成数增加678万元，较上年增长6.9%。

9、行政事业性收费收入2000万元，比上年完成数减少45万元，较上年减少2.2%。

10、罚没收入3500万元，比上年完成数增加134万元，较上年增长4%。

11、国有资本经营收入9960万元，比上年完成数增加733万元，较上年增长7.9%。

12、国有资源有偿使用收入1200万元，比上年完成数增加92万元，较上年增长8.3%。

13、住房基金收入130万元，比上年完成数增加8万元，较上年增长6.6%。

关于2020年渑池县财力收入测算情况的说明

2020年，渑池县一般公共收入预算为311200万元，加上级提前告知我县的补助收入62597万元，加上年结余709万元，减上解支出42647万元，2020年总财力为331859万元，分项测算情况是：

一、上级补助收入

包括返还性收入、均衡性转移支付补助收入和专项转移支付收入。

（一）返还性收入

2020年返还性收入-5467万元。主要项目情况是：

税收返还4332万元，系基数性补助，按市财政局核定数填报；增值税基数返还-15609万元，所得税基数返还5493万元，公共交通管理经费补助基数317万元。

（二）转移支付收入

2020年，上级提前下达我县转移支付收入68064万元，其中：均衡性转移支付补助60625万元，专项转移支付收入7439万元。

二、上解支出

2020年上解支出安排42647万元，主要是根据现行市与县财政体制算帐，应上解省市税收增量、出口退税等，其中体制上解9385万元，专项上解30056万元，其他上解3206万元。

关于2020年县本级一般公共支出预算的说明

一、2020年财政工作指导思想

2020年财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻习近平总书记视察河南重要讲话精神，坚持稳中求进总基调，以经济高质量发展为目标，财政收入坚持增速适度，质量提升，继续支持打好三大攻坚战；全力做好三保、六保、六稳工作，牢固树立过紧日子思想，严格控制三公经费和会议费、培训费等一般性支出,不断优化支出结构，加大对重点领域支持力度；坚持依法理财，全面实施预算绩效管理，积极防范化解地方政府债务风险，保持经济运行在合理区间；盘活财政存量资金，提高资金配置效益，集中财力保障重点支出和民生支出，切实保障县委、县政府重大决策部署的落实，促进我县经济社会持续健康发展。

二、预算安排的原则

一是综合全面原则。部门预算编制符合《预算法》的要求和规定，政府的所有收入和支出全部纳入预算管理范围。坚持收支统一管理，统筹安排，综合平衡。二是民生优先原则。坚持以人为本，把确保工资发放和普惠民生放在首位。认真贯彻落实好国家一系列普惠民生政策，加大农业和扶贫投入，切实保障和改善民生。三是突出重点原则。充分发挥公共财政的职能作用，在保障单位基本支出的基础上，调整和优化支出结构，优先安排县委、县政府确定的教育、文化旅游、城市建设等重大民生支出和重点项目支出。四是勤俭节约原则。严格落实中央和省市关于厉行节约的要求，树立过紧日子思想，三公经费较上年下降5%以上，切实压缩一般性支出, 降低行政运行成本。

三、县本级支出具体安排情况

2020年县本级总财力212680万元，较上年增长14.8%，主要科目支出安排情况是：

1、一般公共服务支出16520万元，较上年增长10.2%。

2、公共安全支出12200万元，较上年增长11.8%。

3、教育支出59200万元，较上年增长15.2%，主要用于仰韶高中、幼儿园建设、义务教育均衡发展等支出。

4、科学技术支出7250万元，较上年增长5.4%。

5、文化旅游体育与传媒支出5170万元，较上年增长18.5%，主要用于综合文化艺术中心建设，村级文化场所建设，图书馆、博物馆等公益性文化设施免费开放等。

6、社会保障和就业支出22520万元，较上年增长14.1%，主要用于城乡居民养老、城乡最低生活保障、义务兵优待金等社会保障支出。

7、卫生健康支出23160万元，较上年增长23.2%，主要用于城乡居民医疗、抗击肺炎疫情、基本公共卫生服务等支出。

8、节能环保支出5500万元，较上年增长16.7%，主要用于大气污染防治、农村环境治理等。

9、城乡社区支出6850万元，较上年增长15%，主要用于道路畅通、城区污水管网、城区绿化提升等城乡环卫绿化支出。

10、农林水支出21680万元，较上年增长9.9%，主要用于现代农业示范县建设、村级组织、脱贫攻坚、农业产业化、美丽乡村等支出。

11、交通运输支出4850万元，较上年增长12.9%，主要用于县乡公路建设和养护支出。

12、资源勘探信息等支出1180万元，较上年增长5.4%。

13、商业服务业等支出550万元，较上年增长9.6%。

14、自然资源海洋气象等支出3650万元，较上年增长8.6%。

15、住房保障支出9900万元，较上年增长15%。

16、粮油物资储备支出1350万元，较上年增长13.7%。

17、灾害防治及应急管理支出4570万元，较上年增长89.4%。主要用于消防事务、应急管理、煤矿安全、自然灾害防治等支出。

18、预备费3000万元, 与上年持平。

19、债务付息支出3480万元。

20、其他支出100万元。

渑池县2020年转移支付情况说明

渑池县2020年转移支付预算安排总计68064万元，包括一般性转移支付和专项转移支付。

一、一般性转移支付为60625万元，包括基础性转移支付18119万元；专项转移支付7439万元。

（一）基础性转移支付18119万元：分为返还性收入-5467万元和一般转移支付收入23585万元。返还性收入包括：1、增值税返还4332万元；2、新增值税返还（上解）-15609万元；3、所得税基数返还额5493万元；4、公共交通管理经费补助基数317万元。一般转移支付收入包括均衡性转移支付补助20937万元和各项结算补助 2648万元。均衡性转移支付补助分为均衡性转移支付基数1700万元、调整津贴补贴水平补助资金228万元、2016年调整工资转移支付补助978万元、老年乡村医生生活补助资金23万元、调整工资转移支付补助5664万元、农村税费改革补助收入2676万元、义务教育等转移支付收入500万元、新型农村合作医疗等转移支付收入60万元、财力性转移支付8795万元、原民办教师养老补贴包干补助省市资金215万元，2019年四季度创业担保贷款市级财政贴息资金26万元，三区人才支持计划教师专项工作中央资金2万元，2019年农业保险省级财政保费补贴资金及地方特色险省级财政以奖代补资金70万元。各项结算补助分为食品药品监督县市区机构下划收支基数59万元、2011年军转干部生活困难补助资金4万元、企业军转干部生活困难专项补助资金16万元、天然林保护工程补助13万元、省属煤炭企业移交中小学补助经费基数485万元、中央下放政策性关闭破产企业经费补助151万元、工商质监药监下划基数1920万元。

（二）一般转移支付42507万元，分为：1、中央财政农业保险费补贴资金300万元，普惠金融发展专项资金400万元，农村危房改造中央补助资金183万元，中央、省级财政专项扶贫发展资金2399万元，民兵预备役经费41万元，政法转移中央资金630万元，普通高中助学补助中央、省级资金211万元，城乡义务教育保障机制资金5156万元，义务教育阶段乡村教师生活补助省级资金419万元，建档立卡学前教育营养餐、保教费287万元，普通高中免学费和住宿费补助中央资金74万元，建档立卡普通高中免学费住宿费72万元，2020年支持学前教育发展补助中央、省级资金4234万元，农村义务教育阶段教师特设岗位计划补助资金303万元，城乡居民养老保险中央财政资金4292万元，城乡居民基本养老保险省级财政资金530万元，就业补助资金中央财政资金500万元，河南省残疾人事业发展补助资金20万元，省级文物保护专项补助资金280万元，中央财政机关事业单位养老保险补助资金1264万元，2015、2016年农村客运综合考核奖励和行业发展项目补助资金45万元，城乡困难群众生活补助中央资金1356万元，林业改革发展资金5万元，优抚对象医疗补助资金72万元，优抚对象补助、老党员生活补贴补助省级资金145万元，基本公共卫生服务项目市级补助资金183万元，国家基本公共卫生服务项目补助省级资金36万元，国家基本公共卫生服务项目补助资金423万元，医疗救助补助中央资金1432万元，城乡居民医保资金9854万元，公立医院综合改革补助资金290万元，艾滋病合并重大疾病救治资金80万元，中央水库移民扶持基金871万元，中央农机购置补贴资金691万，大中型水库移民后期扶持基金651万元，企业技术创新引导专项资金50万元，农村环境整治资金167万元，2020年中央财政动物防疫等补助经费192万元，2020年80岁以上老人高龄津贴补助资金66万元，2020年中央大气污染防治资金607万元，2020年农村公路窄路基路面改造、路网改善工程和撤并建制村通硬化路车购税切块资金500万元，通村公路和农村公路渡改桥项目省补助资金623万元，中央财政农田建设补助资金1416万元，2020年中央、省财政专项扶贫资金1157万元。

二、专项转移支付为7439万元，包括：2020年度政法转移支付中央、省级资金354万元，优抚对象补助、老党员生活补贴补助中央资金1437万元，农村综合改革转移支付资金1193万元，计划生育转移支付中央资金241万元，新型冠状病毒感染肺炎疫情防控资金73万元，城市公交经营性补贴386万元，义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金941万元，河南省感染新型冠状病毒肺炎疫情防控资金22万元，厕所革命整村推进奖补资金607万元，中央财政城镇保障性安居工程补助资金用于老旧小区资金289万元，粮食生产一次性奖励资金112万元，2018年度节能与新能源公交车运营补助资金576万元，2020年省先进制造业发展专项资金-机器换人示范项目10万元，2020年省先进制造业发展专项资金-国家级示范、认定奖励200万元，2020年省先进制造业发展专项资金-智能制造和工业互联网50万元，2020年省先进制造业发展专项资金-豫酒发展专项378万元，2020年农村公路危桥改造和安防工程车购税切块资金456万元，2020年省级残疾儿童康复救助资金14万元，未退出贫困村产业扶贫发展、公共服务和基础设施建设资金100万元。

关于2020年政府性基金收入预算的说明

2020年政府性基金收入预算为55870万元，较2019年实际完成数增长12%，主要收入项目如下：

1、国有土地使用权出让收入54130万元，较上年增长12.1%。

2、国有土地收益基金收入640万元，较上年增长9.4%。

3、农业土地开发资金收入300万元，较上年增长4.5%。

4、城市基础设施配套费收入500万元，较上年增长19.6%。

5、污水处理费收入300万元，与上年持平。

关于2020年政府性基金支出预算的说明

  2020年政府基金收入预算55870万元，上级预下达专项债券收入10900万元，上年结余25万元，按照以收定支、专款专用、收支平衡、结余结转下年安排使用的原则，2020年基金支出预算安排66795万元。主要支出项目如下：

1、国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出45184万元，主要用于征地补偿、保障房建设和农业土地开发等支出。

2、大中型水库移民后期扶持基金支出1100万元，主要用于移民后期扶持支出。

3、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出10900万元，用于专项债券项目支出。

4、彩票公益金安排的支出750万元，污水处理费安排的支出400万元，国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出300万元。

5、债务还本付息支出7751万元，用于偿还专项债券利息。

6、国家电影事业发展专项资金安排的支出35万元，城市基础设施配套费安排的支出45万元，旅游发展基金支出30万元。

关于2020年渑池县本级一般公共预算三公经费支出预算的说明

根据《河南省人民政府办公厅关于进一步深化全省部门预算改革的通知》（豫政办〔2011〕105号）要求，从2012年起各级财政部门向社会公开本级三公经费预决算支出。

经汇总渑池县本级部门预算，2020年县本级一般公共预算安排三公经费支出预算4090万元，比上年减少682万元，下降 14.3%。其中：因公出国（境）费0万元；公务接待费1728万元，减少698万元，下降5.2%；公务用车运行维护费2264 万元，减少109万元，下降4.59 %；公务用车购置费98万元，减少了466万元，下降82%。

公务用车购置费减少主要原因是：2019年机构改革之后，部分单位职能强化，业务拓展需要，应急管理局、纪委监委、机关事务局增加多台车辆；2020年没有这一部分费用。

公务接待费和公务用车运行维护费下降的主要原因是县直各部门严格落实厉行节约相关规定，进一步压缩相关费用。

渑池县2019年政府一般债务限额和余额

情 况 说 明

2019年，市局下达渑池的一般债务限额为116288万元，截至2019年底，渑池县政府债务余额为107096万元，分为直接债务和担保债务，具体情况如下：

一、2018年直接债务104020.8万元，分别是：政府一般债券合计为104000.45万元，其他一般债务20.35万元。

二、或有债务3075.03万元，具体包括：旭源牛业有限公司513.7万元、渑池县第二水厂供水工程1963.1万元、河南省农村能源二期沼气项目工程598.23万元。

渑池县2019年政府专项债务限额和余额

情 况 说 明

一、2019年专项债务余额59500万元，其中：2018年底专项债务39800万元，2019年新增政府专项债券20700万元，2019年偿还债券本金1000万元。

二、2020年提前下达专项债券10900万元。

渑池县2020年举借债务情况说明

2020年我县预计新发行地方政府债券3.34亿元，其中：一般债券0.35亿元，专项债券2.99亿元。

一般债券具体项目为：城区畅通工程1000万元，农村公路通村入组及砼返砂工程1000万元，疫情医用设备购置500万元，韶州中学建设项目1000万元。专项债券具体项目为：渑池县幼儿园建设项目2600万元，渑池县非贫困村农村饮水安全巩固提升工程3500万元，渑池县生活垃圾分类收集运输项目5800万元，渑池县中医院感染病房楼工程项目6000万元，渑池县中心城区污水管网工程项目4000万元，渑池县仰韶国家考古遗址公园建设项目5500万元，渑池县中医院医养结合项目1500万元，张村镇河南庄村田园综合体建设项目1000万元。

2020年我县地方政府债券还本付息19312.2 万元，其中:到期本金13661.3万元，利息5650.9万元。

2020年渑池县重点项目和重大政策情况说明

一、重点项目情况

2020年我县重点项目包含：仰韶文化遗址公园、新华大道、仰韶高中、非贫困村农村饮水安全巩固提升工程项目、韶州中学项目、城区畅通工程等。

二、重大政策

按照《财政部 税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》、《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》、《财政部 税务总局关于支持疫情防控保供等税费政策实施期限的公告》、《财政部 税务总局关于电影等行业税费支持政策的公告》、《财政部税务总局关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》等相关文件要求，我县通过采取各项措施大力促进企业复工复产、推进各项税收优惠政策的落地，有效激发了企业的发展活力，推动实体经济恢复并平稳发展。

2020年预算绩效工作开展情况说明

2020年，渑池县财政局将预算绩效管理作为创新工作突破点，全面发力，推动财政管理再上新台阶。在年初预算批复前，要求单位对76个单个项目资金100万元以上的项目填报绩效目标，明确资金具体用途，作为年度绩效管理工作考核依据。2020年我们进一步加大绩效管理工作，项目绩效目标与部门预算一并批复单位，共批复包含教育、文化、公共卫生、交通、农业、林业、水利、城区环卫绿化、产业集聚区建设等76个项目绩效评价，具体开展情况如下：

一是在编制2020年预算时，把绩效评价结果作为安排下年度部门预算的重要依据，进一步优化财政资源配置，力争使财政资金的安排使用更趋合理、有效。要求各单位编报县重点项目时，必须编制量化的绩效目标，明确资金用途和预期目标，经绩效评价后确定是否应纳入预算的项目和资金额度。对纳入预算的项目，把绩效目标生成批复表，随年初预算一同批复给单位，以便在年度执行和结束后考核项目的实际绩效，使绩效管理涵盖专项资金实施的事前、事中、事后全过程，不断提高财政支出效率与效果。

二是注重绩效结果运用，把绩效评价结果与资金拨付和预算编制相结合，以评价结果作为预算安排和资金拨付的依据，更规范和高效地督促单位使用财政资金。项目单位在申请进度资金时需要填报的项目绩效目标落实情况进行再部署、再要求。

关于2020年渑池县国有资本经营收支预算情况的说明

渑池县没有国有资本项目，不存在国有资本经营收支预算。

关于2020年渑池县社会保险基金收支预算情况的说明

 渑池县没有社会保险基金，不存在社会保险基金收支预算。