——2022年4月17日在渑池县第十五届人民代表大会第一次会议上
渑池县财政局负责人 代伟锋
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告渑池县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，面对复杂严峻的财政形势和超出预期的风险挑战，特别是灾情疫情叠加的严重冲击，在县委县政府的坚强领导和县人大、县政协的监督指导下，财政部门把支持统筹推进疫情防控和经济社会发展作为首要政治任务，整合财政资源，大力提质增效，落实积极财政政策，全面做好“六稳”工作、落实“六保”任务，为全县经济社会事业发展提供了有力保障。全县经济运行保持稳中有进的良好态势，财政预算执行情况总体较好。
（一）2021年财政预算收支完成情况
1、一般公共预算。2021年，县十四届人大六次会议批准的全县一般公共预算收入年初预算为283600万元，实际完成283889万元，为预算数的100.1%，同比增长5.1％。主要项目完成情况：税收收入完成166674万元，同比下降2.9 %；非税收入完成117215万元，同比增长19%。支出预算为315715万元，执行中因上级补助增加、发行地方政府一般债券、基金调入、上解支出等因素影响，支出实际完成373841万元，为预算数的118.4%，同比增长0.96%。
县本级收支情况: 2021年，县本级一般公共预算收入预算为110030万元，实际完成159669万元。主要项目完成情况：税收收入完成99422万元，非税收入完成60247万元。支出预算为241858万元，执行中因上级补助增加、发行地方政府一般债券、基金调入、上解支出等因素影响，支出实际完成271138万元。
2、政府性基金预算。县十四届人大六次会议批准的全县政府性基金预算收入年初预算为37880万元，实际完成80409万元。执行中，由于受上级追加、发行地方政府专项债券、基金调出等因素影响，收入总计为188710万元，支出实际完成130170万元，结余58540万元。政府性基金收支全部为县本级收支。
3、国有资本经营预算。2021年，我县国有资本经营预算收支为零，在实际执行中，收到上级转移支付补助收入86万元，用于支持国有企业退休人员社会化管理支出，此笔支出调入一般公共预算列支。
4、社会保险基金预算。县十四届人大六次会议批准的全县社会保险基金预算收入年初预算为33481万元，实际完成33921万元，为预算的101.3%。支出预算为28697万元，当年实际完成31467万元，为预算的109.7%。社会保险基金由市级统筹管理。
（二）政府债务情况
2021年，经市政府批准，市财政下达我县政府债务限额为343688万元。截止2021年底，我县政府债务余额为328758万元，其中：一般债务116238万元，专项债务212520万元，在核准限额内。
以上收支均为快报数，待与上级财政结算后，最终决算数另行向县人大常委会报告。
二、落实县人大决议和主要财政工作情况
2021年，在县委县政府的坚强领导下，财政部门强化政治意识，突出问题导向，夯实底线思维，顶压奋进、逆势前行，较好完成了确定的预期目标。
（一）强化收入管理，提高保障能力。2021年，面对新冠疫情、大规模减税降费等复杂形势，我们紧盯收入目标，强化征管措施，着力攻坚克难，做到积极应对。一是着力实施减税降费。进一步推进企业所得税优惠、减征增值税小规模纳税人“六税两费”等优惠政策。2020年新增减免税费24561万元，2021年新增减免税费5194万元，累计办理政策性留抵退税7143万元，切实减轻了企业负担，进一步激发了市场主体创新创业的活力，有效促进了实体经济发展。二是着力加强税费征管。依法加强税收征管，提高收入研判、预测的精准性，加强非税收入管理，保障各项收入平稳有序入库。逐步完善综合治税机制，健全收入征管体系，夯实税管基础，实现源头管控。2021年综合治税完成收入5882万元，力争税收颗粒归仓。三是积极向上争取资金，深入分析上级有关政策和资金扶持方向，有针对性的组织项目申报，全年争取到上级资金105012万元。四是争取政府债券资金，我们加强项目谋划和前期准备，全年争取政府债券129500万元，较上年增长198.4%，有效缓解了我县重点项目支出压力。
（二）合理调度资金，兜牢“三保”底线。一是优先保障“三保”支出，在财政收支矛盾十分突出、资金调度异常困难的情况下，我们始终把“保工资、保运转、保基本民生”作为财政工作的重中之重。足额安排“三保”支出预算，统筹调度各类财政资金，确保人员工资按时发放、机关正常运转和基本民生需求。2021年，“三保”累计支出208687万元，其中：人员经费支出115766万元，部门运转支出15828万元，基本民生项目支出77093万元。二是牢固树立过“紧日子”的思想，大力压减一般性支出和非急需非刚性支出，在从严控制“三公”经费的基础上，加强会议费、培训费、差旅费等支出联动管控机制，强化预算刚性约束。三是盘活财政存量资金。实行更为严格的财政结余结转资金管理，县级预算安排的项目支出，除确需继续使用的，其余一律收回，让趴在账上的钱发挥作用，全年共清理收回各类财政存量资金4013万元，清理收回的资金全部用于民生保障等重点支出。
（三）聚焦群众关切，增进民生福祉。持续办好重点民生实事，2021年全县民生支出269166万元，占一般公共预算支出72%。一是秉承“教育优先”理念。全年教育支出74251万元。支持基础教育均衡发展、完善扶困助学机制和改善中小学教师待遇，积极优化学校布局，教育事业实现稳步发展，“上学难”“入园难”等问题得到有效缓解。二是支持医疗服务能力提升。筹措资金35996万元，重点支持县医院、中医院、妇幼保健院等项目建设，全面推进乡镇卫生院和村卫生室标准化建设，提升卫生服务保障水平。同时，抓实常态化疫情防控，保障核酸检测、新冠疫苗免费接种及应急物资储备等，在疫情防控中起到了积极作用。三是扎实做好社会保障工作。投入41667万元，提高企业和机关事业单位退休人员基本养老金标准、城乡低保财政补助标准，有效落实高龄津贴、困难群众及特殊群体基本生活补贴制度，支持保障性安居工程和老旧小区改造，社会保障扩面提标。通过支持职业技能培训、大众创业、万众创新、落实创业贴息资金等方式多措并举促进就业。四是着力提升城乡基础设施。投入50454万元，主要用于城乡环卫一体化、城区道路畅通及配套设施提升改造、热力补贴、补植补栽、公园建设等城乡公共设施建设及城乡社区环境卫生，城市面貌进一步改善，人民幸福感指数得到提高。五是积极推进三农事业。投入50891万元，用于农业产业调整、易地搬迁后续发展、耕地地力补贴，农村饮水安全、高标准农田建设、美丽乡村、户厕改造等，农业生产条件明显改善，农民生活水平显著提高。
（四）围绕财政发展，提升管理水平。一是积极防范债务风险。政府债务风险防控是防范化解重大风险攻坚战的一项重要内容，在风险防控方面，坚持化解隐性债务存量，遏制隐性债务增量，严格控制债务规模，确保不发生系统性风险。2021年底，我县政府综合债务率低于警戒红线，债务风险处于可控范围。二是优化服务提高效能。建立政府采购“绿色通道”，为采购单位提供便利。2021年共组织政府采购活动210次，节约财政资金1037万元。在政府投资评审方面，认真查找财政评审薄弱环节，不断完善评审质量督察机制，提高评审质量。2021年共完成 161个投资项目，送审金额318727万元，审定金额303849万元，审减金额14878万元，审减率为 4.7%。在财政金融合作方面，积极做好普惠金融政策宣传和落实，促进我县大众创业和再就业工作的开展。2021年共发放创业担保贷款572笔，贷款金额9463万元，财政贴息331万元。积极开展政策性农业保险工作，2021年落实财政保费补贴1479万元。
（五）健全管理制度，强化监管能力。一是抓制度建设，扎笼子、堵漏洞、强监管，切实管好财政资金和公共资产，制订修订了各项规章制度汇编，完善了专项资金管理办法，以制度管人管事管资金。二是加强直达资金管理。认真执行《特殊转移支付资金管理办法》，对争取到的特殊转移支付资金48883万元，实行加注特别标识，全程跟踪监管，安排到教育、公共卫生、巩固脱贫攻坚成果、重点防控企业贷款贴息、困难群众救助等民生领域，真正体现了理财为民。三是严格执行各级《扶贫资金管理办法》，实际支出统筹整合扶贫资金13168万元，支付比例98.2%，保障各类扶贫项目顺利推进，充分发挥扶贫资金使用效益。四是抓改革促监管，以预算管理一体化系统建设、预算绩效管理、零基预算改革、常态化直达资金管理、优化政采营商环境、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理等“六项改革”破题开局，以信息化手段全面强化财政监管能力。
各位代表，过去的2021年，是全县财政工作异常艰难的一年，面对复杂的形势、多重的压力，我们难中求进，较好的保障了全县经济社会持续健康发展，是深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想的结果，是县委县政府科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协大力支持、监督指导的结果，更是全县各单位、各部门携手并进，风雨同舟、理解支持的结果。在此，向大家表示衷心的感谢和崇高的敬意。
但我们也清醒看到，当前财政运行和预算管理工作还面临着一些问题和挑战，主要体现在以下几个方面：一是受产业结构和疫情影响，财政收支矛盾较为突出，“三保”压力巨大。二是政府债务负担较重，偿债较为困难，债务风险不容忽视。三是过紧日子的思想还没有完全树牢，铺张浪费现象依然存在，预算绩效管理结果应用不够。四是随着盘活存量资金力度加大，可统筹使用资金减少，库款保障压力加大。对此，我们将高度重视，采取切实有效措施加以解决。
三、2022年财政预算（草案）情况
2022年是党的二十大胜利召开之年，是全面实施“十四五”规划的关键一年，也是我县高质量发展的再出发之年，科学研判财政形势，积极发挥财政职能作用，统筹做好各项重点工作，纵深推进财政改革，对推动我县转变发展方式、转换增长动力，保持经济社会持续健康平稳运行具有重要意义。2022年财政预算编制指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会及中央经济工作会议精神，坚持稳字当头、稳中求进，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生。坚决落实过紧日子思想，大力压减一般性支出，严肃财经纪律，加强财政可持续风险防控，锐意进取、求实奋进，推动经济发展提质提速，保持社会大局和谐稳定，加快高质量建设“五个渑池”步伐，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
综合考虑主要经济预期目标和各项收支增减因素，本着积极稳妥、统筹兼顾、收支平衡的原则，编制2022年预算。
收入预算编制原则：收入预算的编制采取实事求是、积极平稳的原则，立足实际，结合税收政策调整等因素，科学安排税收收入；规范行政事业性收费、罚没收入管理和国有资产有偿使用管理，合理确定各项非税收入。
支出预算编制原则：一是集中财力，保障重点。牢固树立 “过紧日子”的思想，严格控制一般性项目支出，统筹各项资金来源，着力优化结构，切实兜牢“三保”底线，集中财力保障县委、县政府确定的重点支出。二是依法理财，强化约束。牢固树立法治观念，严格按照《预算法》及《预算法实施条例》的规定编制预算，强化预算约束，严控预算调整和调剂，推进建立约束有力的预算制度。三是强化绩效，提高效益。加快构建全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，完善预算绩效管理流程，扩大预算绩效管理范围，加强绩效评价结果应用。四是尽力而为，量力而行。支出预算坚持量入为出，运用零基预算理念，根据实际发展需要和财力可能科学核定，打破基数概念和预算支出固化僵化格局，做好收支平衡。
（一）2022年收支预算安排情况
1、一般公共预算
按照县委2022年经济社会发展的预期目标，综合考虑经济发展态势和新冠肺炎疫情影响，我县一般公共预算收入预期增长6%，与全省、全市一般公共预算收入平均增幅相适应。2022年全县一般公共预算收入301000万元（其中税收177270万元，非税123730万元），加上上年结余13195万元，返还性收入-5467万元，一般转移支付收入67694万元，当年收入总计376422万元。一般公共预算支出322544万元，上解上级支出53019万元，一般债券还本支出859万元，当年支出总计376422万元。
县本级收支预算情况: 2022年，县本级一般公共预算收入168170万元，同比增长5.3％。主要项目为：税收收入104773万元，同比增长5.4%；非税收入完成63397万元，同比增长5.2%。支出预算为284250万元，同比增长4.8%。
2、政府性基金预算
2022年政府性基金预算收入48480万元，加上年结余58540万元，专项债券收入39400万元（2022年一季度专项债券收入），上级提前告知补助收入2123万元，当年收入总计148543万元，当年政府性基金预算安排支出总计148543万元，政府性基金预算均为县本级预算。
3、国有资本经营预算
2022年国有资本经营安排支出18万元，系上级资金，用于国有企业退休人员社会化管理补助。
4、社会保险基金预算
2022年社会保险基金收入预算安排76260万元，支出预算安排70587万元，社会保险基金由市级统筹管理。
（二）2022年主要支出政策
2022年，在财力有限的情况下，围绕“保工资、保运转、保基本民生”，拟安排以下“三保”支出：
1、保工资支出96455万元。主要包括财政供养、差额补助人员工资、社会保险缴费等。
2、保运转支出14470万元。主要包括县直单位、乡镇运转支出。
3、保基本民生支出81290万元。主要包括城乡义务教育经费保障机制、学前教育、义务教育薄弱环节改善与能力提升、普通高中助学金、两免一补等教育支出15941万元，城乡低保五保、城乡居民养老保险、孤儿生活保障等社会保障支出12583万元，新冠肺炎疫情防控、城乡居民医疗保险，基本公共卫生、计划生育等卫生健康支出19109万元，污染防治7299万元，科技投入6226万元，乡村振兴资金6940万元，村级支出4482万元，各项农业生产发展和改善农村环境、农田水利、农村改厕等其他民生支出8710万元。
2022年，经济形势依然严峻，中央、省、市财政工作会议均强调，积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，我们将着重把握好以下几个方面：一是坚持尽力而为、量力而行。统筹需要和可能，坚持把保障和改善民生建立在经济发展和财力可持续的基础之上，不但要尽力而为，更要量力而行，重点加强基础性、普惠性、兜底性民生保障建设。二是坚持优化结构、精准支出。加强对大局大势的分析，准确把握每一阶段重点工作，动态优化支出结构，强化对科技教育、产业发展、基本民生等领域保障，集中力量补短板、强弱项。三是坚持艰苦奋斗、勤俭节约。将艰苦奋斗、勤俭节约贯穿财政工作全过程各方面，坚持党政机关过紧日子不动摇，把牢预算管理、资产配置、政府采购等关口，当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，建立节约型财政保障机制。四是坚持守住底线、安全持续。坚决维护财政安全，决不能出现债务、“三保”等重大风险问题。同时，着眼全局，高度警惕和防范各类风险向财政转移集聚。五是坚持加强管理、提升效能。将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，将落实中央省市重大决策部署作为绩效管理重点，更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，把宝贵的财政资金用好、用在刀刃上。六是坚持依法理财、严肃纪律。加强内部建设，自觉遵守财经纪律各项规定，严格预算管理，维护财经纪律的严肃性，推动依法行政、依法理财。
四、2022年财政工作打算
（一）培育经济增长新动能。2022年，积极的财政政策更加注重精准、可持续，把握着力点和聚焦点，以各项政策落地见效进一步释放市场主体活力。加大减费降税、专项债券等政策资金效应，抓住中部崛起、黄河流域生态治理和高质量发展以及晋陕豫黄河金三角区域合作三大国家战略叠加等机遇，用足用好财政金融政策，想方设法争取政策和资金支持，破解我县经济社会发展中项目建设资金不足、项目融资难问题，缓解当前财政收支矛盾。
（二）强化收入组织不放松。深入推进综合治税，健全税收共治格局，提升税收征管质效，紧盯重点税源，关注重点税种，剖析税收收入增减变动的深层次原因，增强组织收入的预见性。利用“互联网＋大数据”，加强对房地产业、矿产资源等重点行业和重点企业的动态监控，进一步提高收入质量，促进税收与经济协调增长。完善县乡体制，充分调动各乡镇当家理财、发展经济、培植财源、招商引资、组织收入的主动性和积极性，激发内生动力，构建财源建设新机制。
（三）坚持民生改善放首位。强化财政政策和资金保障，全力支持“六稳”工作，落实“六保”任务，充分考虑新冠肺炎疫情影响，强化资金保障，及时筹措拨付资金，全力服务疫情防控和民生保障大局。优化财政支出结构，强化民生兜底保障，加快补齐民生短板，加强教育经费保障，积极促进就业创业，支持公共文化体系建设，服务医药卫生体制综合改革，全面完善多层次社会保障体系，支持城乡基础设施建设，多渠道筹措资金，着力保障民生工程建设。保障政策性支出，持续改善民生。并坚持“月初保工资、月中保运转和基本民生、月末安排项目”，科学调度筹集库款资金，精准做好“三保”工作。
（四）继续厉行节约保重点。全面贯彻落实习近平总书记关于“艰苦奋斗、勤俭节约”和“党和政府带头过紧日子”等重要指示精神，从严从紧核定“三公”经费，严禁建设政绩工程、形象工程，严禁违规兴建政府性楼堂馆所和信息化项目，严禁超过财政承受能力新出政策、新上项目，无预算、超预算安排支出，严禁出台溯及以前年度的增支政策等。切实压减一般性支出和非急需、非刚性项目支出，着力盘活各类资金、资源（产），把有限的财力用在刀刃上。
（五）规范债务管理防风险。严格按照中央、省、市有关规定，坚持“开前门”与“堵后门”并举，规范和加强地方政府债务管理。认真梳理未来三年法定债券还本付息情况，将法定债券还本付息相关支出足额列入年度预算和中期财政规划，确保法定债务不出现任何风险。认真做好隐性债务化解，确保按期完成化债任务。妥善处理好化解债务风险和民生支出的关系，防止因处置风险而导致新的风险。严格防范融资平台风险、金融风险向财政传导蔓延。维护经济安全和社会稳定。
（六）深化财政改革促发展。一是加快推进财政体制改革。坚决做好省财政直管县改革“后半篇”文章，协商解决好省与县、市与县收入类基数、共同财权事权类支出基数及部分遗留问题，做好我县财政体制与省新财政体制的衔接，求同存异，全面完成基数核对工作。二是深化预算管理制度改革。完善支出标准体系建设，深化零基预算管理改革，硬化预算刚性约束，加快推进完善预算管理一体化系统建设。三是做深预算绩效管理改革。完善全过程预算绩效管理机制，加大重点评价力度，扩大重点评价范围，动态调整分行业分领域绩效指标和标准体系，强化评价结果应用，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。
（七）强化作风建设提效能。旗帜鲜明讲政治，持续深化政治机关意识教育，以能力作风建设年活动为契机，完善财政干部素质培养、知事识人、从严管理的正向激励体系，全面提升财政干部“五个能力”，推动各项财政工作取得丰硕成果。坚持严的主基调，用好监督执纪“四种形态”，巩固深化以案促改，驰而不息纠治“四风”，持之以恒推进清廉机关建设。进一步严肃财经纪律。开展财经纪律专项整治活动，坚持把纪律观念、规矩意识挺在前面，严格执行预算法及其实施条例等财经法规和管理制度，严守各项财经纪律，坚决杜绝“吃拿卡要”现象。
（八）严格预算执行强监督。按照《预算法》要求做好部门预算，收支全部纳入预算管理，落实《河南省预算审查监督条例》要求和县人大及其常委会有关预算、决算的决议，严格预算执行，提高支出预算的科学性，有效性，坚持预决算公开常态化、制度化，配合人大依法开展预算审查监督，自觉接受审计、监察、政协民主监督和社会监督，不断提升财政管理水平。
各位代表，做好今年的财政工作，使命光荣、任务艰巨。我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县人大、县政协的监督支持下，坚决贯彻县委县政府决策部署，在建设“五个渑池”的新征程上埋头苦干、勇毅前行，全力谱写渑池高质量发展新篇章，以优异成绩喜迎党的二十大胜利召开！
